Контрольно-счетная палата Руднянского муниципального района Волгоградской области

КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА

РУДНЯНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

^{____________________________________________________________________________________________________}

от

14 сентября 2015 года

№

17

ОТЧЕТ

по результатам проверки эффективности

и целевого использования бюджетных средств,

направленных на реализацию муниципальной целевой программы

«По энергосбережению и повышению энергетической эффективности Руднянского муниципального района

на 2010-2020гг.»

Проверка проведена  на основании Положения о Контрольно-счётном органе Руднянского муниципального района  утвержденного решением Руднянского районного Совета народных депутатов Руднянского муниципального района от 08.11.2011 № 24/128, в соответствии со статьёй 157 Бюджетного Кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 07.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счётных органов субъектов РФ и муниципальных образований», плана-работы Контрольно-счетной палаты Руднянского муниципального района Волгоградской области на 2015 год и удостоверения на право проведения проверки от 13.08.2015 N 102 председателем Контрольно-счетной палаты Руднянского муниципального района Волгоградской области Косициной Е.Е.

Сроки проведения проверки: с 24 августа по 14 сентября 2015 года.

Цель проверки:

- оценить законность, эффективность и целевой характер использования средств районного бюджета, направленных на реализацию муниципальной целевой программы «По энергосбережению и повышению энергетической эффективности Руднянского муниципального района на 2010-2020гг.»;

- оценить степень достижимости запланированных социально-экономических результатов муниципальной целевой программы «По энергосбережению и повышению энергетической эффективности Руднянского муниципального района на 2010-2020гг.».

Объект проверки: Администрация Руднянского муниципального района Волгоградской области.

Общие сведения.

Представленная к проверке муниципальная целевая программа «По энергосбережению и повышению энергетической эффективности Руднянского муниципального района на 2010-2020гг.» (далее – Программа) разработана отделом по строительству, ЖКХ, ГО ЧС и мобилизационной подготовке Администрации Руднянского муниципального района, заказчиком программы является администрация Руднянского муниципального района.

В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации (в ред. ФЗ от 07.05.2013г № 104-ФЗ), утверждение, сроки реализации, порядок принятия решений о разработке муниципальных программ, формирования и реализации указанных программ устанавливается муниципальным правовым актом местной администрации муниципального образования. Муниципальная целевая программа «По энергосбережению и повышению энергетической эффективности Руднянского муниципального района на 2010-2020гг.» утверждена постановлением Администрации Руднянского муниципального района от 30.07.2010г № 485.

Муниципальная целевая программа «По энергосбережению и повышению энергетической эффективности Руднянского муниципального района на 2010-2020гг.» в целом сформирована с учетом требований Законодательства Российской Федерации, законодательства Волгоградской области, правовых актов Руднянского муниципального района Волгоградской области, Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ».

Основания для разработки Программ:

-         Поручение Президента по итогам расширенного заседания Государственного совета по вопросу повышения энергоэффективности российской экономики 02.07.2009г;

-         Федеральный закон «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности и о внесении изменения в отдельные законодательные акты РФ» от 23.11.2009г № 261-ФЗ;

-         Распоряжения Правительства РФ от 01.12.2009г №18320-р «План мероприятий по энергосбережению и энергоэффективности в РФ, направленных на реализацию № 261-ФЗ «Об энергосбережении…»;

-         Постановление Правительства РФ от 31.12.2009г № 1225 «О требованиях к региональным и муниципальным программам в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности»;

-         Методика расчета значений целевых показателей в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности, в том числе в сопоставимых условиях, утвержденная Приказом Министерства регионального развития РФ в мае 2010 года.

Муниципальная целевая программа «По энергосбережению и повышению энергетической эффективности Руднянского муниципального района на 2010-2020гг.» разработана в целях исполнения Федерального закона № 261-ФЗ от 23.11.2009г «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности».

Целью Программы является:

-         Обеспечение условий стабильного экономического роста муниципального района, комфортности проживания  населения на доступном уровне, на основании снижения энергоемкости, повышения энергетической эффективности потребления топливно-энергетических ресурсов в жилом фонде, зданиях бюджетной сферы и населения Руднянского муниципального района.

Основные задачи Программы:

-         оснащение приборами учета при производстве, передаче и потреблении топливно-энергетических ресурсов;

-         модернизация с целью энергосбережения и повышения энергетической эффективности систем освещения;

-         сокращение потерь при производстве, передаче и потреблении топливно-энергетических ресурсов;

-         модернизация систем теплоснабжения и теплопотребления с целью энергосбережения и повышения энергетической эффективности;

-         широкомасштабное проведение капитальных ремонтов и реконструкций жилого фонда с целью повышения его энергоэффективности;

-         создание системы эффективного статистического учета и отчетности, анализа темпов и тенденций по энергосбережению и повышению энергетической эффективности;

-         внедрение инновационных технологий и оборудования, обеспечивающих современный уровень энергопотребления;

-         развитие и совершенствование системы энергоаудита и мониторинга;

-         совершенствование системы нормирования потребления энергетических ресурсов, формирование заданий на их основе по энергосбережению и энергетической эффективности.

Сроки реализации программных мероприятий (1этап) 2010-2015г. Целевые установки (2этап) 2016-2020 годы.

Важнейшими целевыми показателями и индикаторами Программы являются:

-         доведение доли объемов потребления воды, электроэнергии с использованием общедомовых приборов учета в многоквартирных домах до 100%;

-         доведение доли объемов потребления воды, электроэнергии, газа бюджетными учреждениями до 100%;

-         доведения доли объемов отпуска тепла по приборам учета тепла до 100%;

-         проведение энергетического обследования объектов ЖКХ и бюджетной сферы – 100%.

         По Программе ежегодно проводилась оценка эффективности и результативности. Порядок проведения указанной оценки и ее критерии установлены постановлением Администрацией Руднянского муниципального района от 31.01.2012г № 77/1.

По результатам указанной оценки местной администрацией муниципального образования, может быть принято решение о необходимости прекращения или об изменении, начиная с очередного финансового года ранее утвержденной муниципальной программы, в том числе необходимости изменения объема бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации муниципальной программы.

Финансовое обеспечение реализации программы.

         Финансирование Программы осуществлялось за счет средств бюджета Руднянского муниципального района.

Объем финансирования корректируется ежегодно с учетом предусмотренных бюджетных ассигнований местного бюджета на текущий финансовый год, начиная с 2011года.

В  бюджете района на 2012 год утвержден объем финансирования Программы решением Руднянского районного Совета народных депутатов Руднянского муниципального района от 16.12.2011 года № 27/140 в сумме 2906,6 тыс. рублей.  Муниципальная целевая программа «По энергосбережению и повышению энергетической эффективности Руднянского муниципального района на 2010-2020гг.» включена в проект бюджета с общим объемом финансирования  на 2012 год в сумме 2906,6 тыс.руб., что соответствует объемам финансирования  согласно постановления  от 25.01.2012г № 51.

В  бюджете района на 2013 год утвержден объем финансирования Программы решением Руднянского районного Совета народных депутатов Руднянского муниципального района от 24.12.2012 года № 34/197 в сумме 1388,1 тыс. рублей.  Муниципальная целевая программа «По энергосбережению и повышению энергетической эффективности Руднянского муниципального района на 2010-2020гг.» включена в проект бюджета с общим объемом финансирования  на 2013 год в сумме 1388,1 тыс.руб., что соответствует объемам финансирования и запланированным мероприятиям согласно постановления  от 08.02.2013г № 50.

В  бюджете района на 2014 год утвержден объем финансирования Программы решением Руднянского районного Совета народных депутатов Руднянского муниципального района от 16.12.2013 года № 44/236 в сумме 300,0 тыс. рублей.  Муниципальная целевая программа «По энергосбережению и повышению энергетической эффективности Руднянского муниципального района на 2010-2020гг.» включена в проект бюджета с общим объемом финансирования  на 2014 год в сумме 300,0 тыс.руб., что соответствует объемам финансирования и запланированным мероприятиям согласно постановления  от 20.01.2014г № 19.

В 2012году в рамках муниципальной целевой программа «По энергосбережению и повышению энергетической эффективности Руднянского муниципального района на 2010-2020гг.» были проведены мероприятия:

- реконструкция системы теплоснабжения с заменой теплоисточника на энергоэффективный. Автономный источник тепла для отопления здания МБОУ «Сосновская СОШ» с. Сосновка на сумму 564421,43 рублей при плане 580950,0 рублей;

- реконструкция системы теплоснабжения с заменой теплоисточника на энергоэффективный. Автономный источник тепла для отопления здания МБОУ «Лопуховская СОШ» с. Лопуховка на сумму 9000 рублей при плане 566300 рублей. Выполнен расчет потребления тепла, изготовлен чертеж градостроительного плана. Мероприятие полностью не выполнено в связи с не готовностью проектно-сметной документации;

- реконструкция системы теплоснабжения с заменой теплоисточника на энергоэффективный. Автономный источник тепла для отопления здания Лопуховской больницы в с. Лопуховка на сумму 5,0 тыс. рублей, изготовлен чертеж градостроительного плана. Мероприятие полностью не выполнено в связи с не готовностью проектно-сметной документации;

- автономный источник тепла для отопления МБДОУ «Лопуховский детский сад в с.Лопуховка, изготовлен чертеж градостроительного плана на сумму 4,0 тыс. рублей или 100% от запланированных;

- автономный источник тепла для отопления здания МКОУ «Громковская ООШ» в с. Громки, изготовлен чертеж градостроительного плана на сумму 4,0 тыс. рублей или 100% от запланированных ;

- автономный источник тепла для отопления здания МБДОУ «Громковский детский сад» в с. Громки, изготовлен чертеж градостроительного плана на сумму 4,0 тыс. рублей или 100% от запланированных;

- техническое перевооружение автономной котельной для отопления МБОУ «Большесудаченская СОШ» в с. Б-Судачье. При плане 1792,3 тыс. рублей работы выполнены на сумму 1557,9 тыс. рублей или 100%;

- техническое перевооружение автономной котельной для отопления здания МБОУ «Осичковская СОШ» в с. Осички. При плане 120,6 тыс. рублей работы выполнены на сумму 120,6 тыс. рублей или 100%;

- внедрение предозолированных трубопроводов при капитальном ремонте тепловых сетей при плане 61,5 тыс. рублей работы выполнены на 100%;

- замена оборудования ГРУ в муниципальных котельных №1,2,3 в р.п. Рудня, при плане 1977,9 тыс. рублей работы выполнены на сумму 48,7 тыс. рублей (корректировка рабочего проекта);

- проведение экспертизы промышленной безопасности зданий, дымовых труб, газопроводов ГРУ, газового оборудования и технических устройств муниципальных котельных при плане 108,0 тыс. рублей работы выполнены в сумме 39,4 тыс. рублей (работы не завершены в полном объеме, выплачен аванс);

- замена физически изношенного котельного оборудования на новые котлы с КПД более 90% в муниципальной котельной №3 р.п. Рудня при плане 710,5 тыс. рублей затраты составили 640,4 тыс. рублей (экономия 70 тыс. рублей);

Фактическое финансирование мероприятий в рамках Программы на 2012 год (3458,4 тыс. рублей)  ниже сумм указанных в паспорте (2012г.- 6629,6 тыс.руб.).

В 2013году в рамках Программы были проведены мероприятия:

- реконструкция системы теплоснабжения с заменой теплоисточника на энергоэффективный. Автономный источник тепла для отопления здания МБОУ «Сосновская СОШ» в с. Сосновка при плане 238,2 тыс. рублей работы выполнены на сумму 191,0 тыс.руб. Не завершено строительство, не выполнен технический и авторский надзоры, не произведено подключение;

- техническое перевооружение системы теплоснабжения Дома Культуры, детского сада и администрации в с. Сосновка, газопровод низкого давления по ул. Мирная и ул. Молодежная в с. Сосновка при плане  400,3 тыс. рублей работы выполнены на сумму 289,1 тыс.руб. Не завершено строительство, не выполнен технический и авторский надзоры, не произведено подключение;

- реконструкция системы теплоснабжения с заменой теплоисточника на энергоэффективный. Автономный источник тепла для отопления здания МБОУ Лопуховская СОШ» в с. Лопуховка при плане 803,5 тыс. рублей работы выполнены на сумму 773,5 тыс.руб. Не завершено строительство, не выполнен технический и авторский надзоры, не произведено подключение;

- реконструкция системы теплоснабжения с заменой теплоисточника на энергоэффективный. Автономный источник тепла для отопления здания Лопуховской участковой больницы в с. Лопуховка при плане 556,2 тыс. рублей работы выполнены на сумму 526,1 тыс.руб. Не завершено строительство, не выполнен технический и авторский надзоры, не произведено подключение;

- автономный источник тепла для отопления здания МБОУ «Щелканская СОШ» в р.п. Рудня при плане 415,0 тыс. рублей работы выполнены на сумму 41,8 тыс.руб. Выполнен расчет потребления тепла. Мероприятие полностью не выполнено в связи с не готовностью проектно-сметной документации;

- автономный источник тепла для отопления здания МКОУ «Громковская ООШ» в с. Громки при плане 2,0 тыс. рублей работы выполнены на сумму 0,4 тыс.руб. Выполнен расчет потребления тепла;

- автономный источник тепла для отопления здания МБДОУ «Громковский детский сад» в с. Громки при плане 2,0 тыс. рублей работы выполнены на сумму 0,4 тыс.руб. Выполнен расчет потребления тепла;

- техническое перевооружение автономной котельной для отопления здания МБОУ «Большесудаченская СОШ» в с. Б-Судачье  при плане 154,5 тыс. рублей работы выполнены на сумму 154,5 тыс.рублей. Работы выполнены на 100%;

- техническое перевооружение автономной котельной для отопления здания МБОУ «Осичковская СОШ» в с. Осички  при плане 56,6 тыс. рублей работы выполнены на сумму 4,2 тыс.рублей. Не в полном объеме выполнены работы, произведена частичная оплата;

- капитальный ремонт теплосетей в р.п. Рудня при плане 400,0 тыс. рублей фактические работы выполнены в полном объеме на сумму 297,6 тыс. рублей;

- замена оборудования ГРУ в муниципальной котельной №3 в р.п. Рудня, при плане 277,5 тыс. рублей работы выполнены в полном объеме;

- замена оборудования ГРУ в муниципальной котельной №2 в р.п. Рудня, при плане 350,0 тыс. рублей работы выполнены на сумму 72,4 тыс. рублей;

- установка котельного оборудования в муниципальной котельной №3 р.п. Рудня, при плане 268,1 тыс. рублей работы выполнены на сумму 133,1 тыс. рублей;

- экспертиза зданий котельных №2,3 и дымовых труб котельных №1,3, при плане 68,6 тыс. рублей работы выполнены полностью.

Фактическое финансирование мероприятий в рамках Программы на 2013 год (2830,0 тыс. рублей)  ниже сумм указанных в паспорте (2013г.- 4017,4 тыс.руб.).

В 2014 году в рамках Программы были проведены мероприятия:

- реконструкция системы теплоснабжения с заменой теплоисточника на энергоэффективный. Автономный источник тепла для отопления здания МБОУ «Сосновская СОШ» в с. Сосновка при плане 36,6 тыс. рублей работы выполнены полностью;

- техническое перевооружение системы теплоснабжения Дома Культуры, Сосновского детского сада и администрации в с. Сосновка, газопровод низкого давления по ул. Мирная и ул. Молодежная в с. Сосновка при плане 307,2 тыс. рублей работы выполнены полностью на сумму 261,6 тыс. рублей в связи со снижением цены контракта при проведении конкурсных процедур;

- реконструкция системы теплоснабжения с заменой теплоисточника на энергоэффективный. Автономный источник тепла для отопления здания МБОУ «Лопуховская СОШ» в с. Лопуховка при плане 89,1 тыс. рублей работы выполнены полностью;

- реконструкция системы теплоснабжения с заменой теплоисточника на энергоэффективный. Автономный источник тепла для отопления здания Лопуховской участковой больницы в с. Лопуховка при плане 44,1 тыс. рублей работы выполнены полностью;

- реконструкция системы теплоснабжения здания МБОУ «Щелканская СОШ» в р.п. Рудня при плане 229,6 тыс. рублей работы выполнены полностью;

- автономный источник тепла для отопления здания МКОУ «Громковская ООШ» в с. Громки при плане 317,8 тыс. рублей работы выполнены полностью;

- автономный источник тепла для отопления здания МБДОУ «Громковский детский сад» в с Громки при плане 369,1 работы выполнены полностью;

- техническое перевооружение автономной котельной для отопления здания МБОУ Осичковская СОШ» в с. Осички при плане 13,3 тыс. рублей работы выполнены не в полном объеме и  оплачены на сумму 4,0 тыс. рублей;

- замена котлов ВК-21 в котельной №3 в р.п. Рудня, работы выполнены в полном объеме на сумму 87,2 тыс. рублей.

Фактическое финансирование мероприятий в рамках Программы на 2014 год (1439,1 тыс. рублей)  ниже сумм указанных в паспорте (2014г.- 1494,0 тыс.руб.).

       Внесение изменений финансирования  в 2012-2014годы мероприятий программы, планируемых к достижению в результате реализации, привело к частичному выполнению намеченных конечных результатов реализации программы.

       

Выводы.

       С учётом вышеизложенного, Контрольно-счётная палата Руднянского муниципального района считает, что:

     - Муниципальная целевая программа «По энергосбережению и повышению энергетической эффективности Руднянского муниципального района на 2010-2020гг.» в целом сформирована с учетом требований Законодательства Российской Федерации, законодательства Волгоградской области, правовых актов Руднянского муниципального района Волгоградской области, Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ»;

      - Муниципальная целевая программа «По энергосбережению и повышению энергетической эффективности Руднянского муниципального района на 2010-2020гг.» содержит основные цели, задачи и ожидаемые конечные результаты программы. Цели программы соответствуют поставленной проблеме, планируемые задачи соответствуют целям;

      - Перечень программных мероприятий изложен в приложении к программе в виде таблицы с указанием наименования мероприятия и объёма финансирования. Не определен исполнитель мероприятия.

             - Муниципальная целевая программа «По энергосбережению и повышению энергетической эффективности Руднянского муниципального района на 2010-2020гг.» реализована недостаточно эффективно, так как не полное финансирование мероприятий не позволяет в полной мере выполнить цели  и задачи программы принятые изначально при утверждении программы;

    - Наблюдается положительная динамика целевых показателей Программы;

    - КСП Руднянского муниципального района отмечено, что цели, задачи и ожидаемая эффективность от реализации Программы на данный момент достигнуты частично. Программа рассчитана до 2020 года и это лишь промежуточные итоги;

    -  По Программе ежегодно проводилась оценка эффективности и результативности. Порядок проведения указанной оценки и ее критерии установлены постановлением Администрацией Руднянского муниципального района от 31.01.2012г № 77/1;

    - Нецелевого использования средств не установлено.

Предложения.

Контрольно-счетная палата Руднянского муниципального района Волгоградской области рекомендует внести дополнение в Положение о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ, согласно статьи 157 БК РФ и пункта 2 статьи 9 Федерального закона от 07.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счётных органов субъектов РФ и муниципальных образований», п.7 ст.8 Положения о Контрольно-счетной палате Руднянского муниципального района в части проведения экспертизы проектов муниципальных целевых программ и в части экспертизы изменений вносимых в муниципальные целевые программы Контрольно-счетной палатой Руднянского муниципального района Волгоградской области перед утверждением муниципальных целевых программ.

Принять все меры для достижения всех целей, задач и ожидаемой эффективности от реализации Программы.

Ежегодно проводить энергоаудит.

В перечне программных мероприятий определить исполнителя.

 

Председатель КСП Руднянского

муниципального района                                                                   Е.Е. Косицина